下面是小编为大家整理的2023年度工作底稿检查表_第1部分,2、业务与技术调查-ＬＪＲ-lina,供大家参考。
目录编号
工作底稿名称
引用
和备注
重要事项（注 1 1）
）
项目组检查
质控小组检查
有
无
备注
有
无
备注
二、业务与技术调查
2 2- - 1
行业情况及竞争状况
A A
2 2- -1 1- -1 1
行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件
▲ √
A 2-1-1-1 发行人主营业务、主要产品或服务、所属行业和行业分类
√
A 2-1-1-2 行业主管部门制定的发展规划（清单和复印件）
√
A 2-1-1-3 行业管理方面的法律法规及规范性文件（清单和复印件）
√
A 2-1-1-4 项目组关于发行人所属行业及行业监管体制、政策趋势的分析
√
A A
2 2- -1 1- -2 2
行业研究资料、行业杂志 、行业分析报告
▲ √
A 2-1-2-1 行业研究资料、行业杂志、行业分析报告清单
√
A 2-1-2-2 行业研究资料、行业杂志、行业分析报告复印件
√
A A
2 2- -1 1- -3 3
行业专家意见、行业协会意见、主要竞争对手意见
A 2-1-3-1 行业专家意见
A 2-1-3-1-1 行业专家关于发行人的行业排名和行业数据意见
A 2-1-3-2 行业协会意见
A 2-1-3-2-1 行业协会关于发行人的行业排名和行业数据意见
A 2-1-3-3 主要竞争对手意见
A 2-1-3-4 项目组关于发行人所处行业的技术水平及技术特点的分析
▲ √
A 2-1-3-5 项目组关于发行人所处行业的周期性、区域性、季节性分析
▲ √
A 2-1-3-6 项目组关于发行人所处行业与其上下游行业的关联度、上下游行业变动情况及变动趋势对发行人所处行业影响的分析
▲ √
批注 [LJR1]: 抽查 批注 [y2R1]: 已提供 批注 [y4R3]: 已提供 批注 [chenln3]: 抽查
A 2-1-3-7 项目组关于发行人所属行业的市场环境、市场容量、市场细分、市场化程度、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况，行业的发展前景，影响行业发展的有利和不利因素的分析
▲ √
A A
2 2- -1 1- -4 4
国家有关产业政策及发展纲要
▲ √
A A
2 2- -1 1- -5 5
通过公开渠道获得的主要竞争对手资料
▲ √
A 2-1-5-1 主要竞争对手资料
▲ √
A 2-1-5-1-1 主要竞争对手新中新资料
▲ √
A 2-1-5-1-2 主要竞争对手新开普资料
▲ √
A 2-1-5-1-3 主要竞争对手广东智慧资料
√
A 2-1-5-1-4 主要竞争对手沈阳宝石资料
√
A 2-1-5-1-5 主要竞争对手迪科远望资料
√
A 2-1-5-1-6 主要竞争对手南开太阳资料
√
A 2-1-5-2 项目组关于行业内主要企业及其市场份额情况，发行人报告期内在行业中所处的竞争地位及变动情况的分析
▲ √
A A
2 2- -1 1- -6 6
发行人业务模式
A 2-1-6-1 发行人关于所属行业普遍经营模式，发行人采用的经营模式及其具体原因，是否存在报告期内已经或未来将发生经营模式转型情况的说明
▲ √
A 2-1-6-2 项目组关于发行人关于所属行业普遍经营模式，发行人采用的经营模式及其具体原因，是否存在报告期内已经或未来将发生经营模式转型情况、存在的主要风险的分析
▲ √
A A
2 2- -1 1- -7 7
出口市场核查（适用于出口占比较高的发行人）
A 2-1-7-1 发行人主要产品的出口政策、报告期内的变化情况
▲
不适用
A 2-1-7-2 发行人主要产品进口国的进口政策、报告期内的变化情况、是否存在贸易摩擦（如反倾销、反补贴、特殊保障政策等）
▲
不适用
A 2-1-7-3 主要产品进口国的同类产品的竞争格局
▲
不适用
批注 [y6R5]: 已提供 批注 [chenln5]: 抽查 批注 [LJR7]: 抽查 批注 [y8R7]: 已提供 批注 [y10R9]: 已提供 批注 [chenln9]: 抽查
A 2-1-7-4 发行人关于主要产品出口市场的变动情况、变动原因、对发行人影响的说明
▲
不适用
A 2-1-7-5 项目组关于发行人报告期内产品出口的变动情况、存在的主要风险的分析
2 2- - 2
采购情况
A A
2 2- -2 2- -1 1
行业和发行人采购模式的说明文件
A 2-2-1-1 发行人关于所属行业普遍采购模式、发行人采用的采购模式、具体原因的说明
▲ √
A 2-2-1-2 项目组关于发行人采购模式与行业普遍模式的差异、采用该模式的合理性、存在的主要风险分析
▲ √
A A
2 2- -2 2- -2 2
与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究 报告和统计资料
A 2-2-2-1 研究报告清单、复印件
▲ √
A 2-2-2-2 统计资料清单、复印件
▲ √
A 2-2-2-3 发行人关于主要原材料、重要辅助材料、所需能源动力的市场供求状况、采购是否受到资源或其他因素限制的说明
▲ √
A 2-2-2-4 项目组关于发行人主要原材料、重要辅助材料、所需能源动力的市场供求状况、采购是否受到资源或其他因素限制、存在的主要风险的分析
A A
2 2- -2 2- -3 3
发行人过往三年的采购情况以及 成本变动分析
A 2-2-3-1 最近三年主要原材料、重要辅助材料、能源采购基本情况表（包括不限于采购原材料名称、数量、金额、占当期采购总金额的比例等）
▲ √
A 2-2-3-2 最近三年主要原材料、重要辅助材料和能源的采购价格及其变动情况
▲ √
A 2-2-3-3 最近三年主要产品成本结构表
√
A 2-2-3-4 发行人关于报告期内主要原材料、重要辅助材料、能源的价格变动情况、变动原因，对发行人生产经营影响的说明
批注 [LJR11]: 抽查 批注 [y12R11]: 已提供
A 2-2-3-5 项目组关于发行人报告期内主要原材料、重要辅助材料、能源的价格变动情况、变动原因，对发行人生产经营影响和存在的风险的分析
A A
2 2- -2 2- -4 4
主要供应商（至少前 10 名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明
√
A 2-2-4-1 主要供应商(前10名)的营业执照、工商登记资料、税务登记证等
A 2-2-4-2 发行人最近向三年主要供应商的采购内容、采购数量、采购金额、占发行人同类原材料或服务采购金额、采购总额的比例（属于同一实际控制人的供应商，应合并计算采购额并说明）
▲ ▲ （注 2 2）
）
√
A 2-2-4-3 发行人关于与主要供应商首次发生业务的起始时间，报告期内主要供应商的变化情况和变化原因，是否存在严重依赖个别供应商的情况，如果存在是否对重要原材料的供应做出备选安排的说明
A 2-2-4-4 项目组关于发行人的主要原材料、主要辅助材料、外协加工等是否存在严重依赖个别供应商的情况，存在的主要风险的分析
A A
2 2- -2 2- -5 5
与主要供应商（至少前 0 10 名）的供货合同
A 2-2-5-1 报告期各期主要供应商的供货合同复印件
▲ √
A 2-2-5-2 发行人律师关于发行人与主要供应商的合同是否合法、有效、是否存在对发行人显失公允条款的意见
A 2-2-5-3 发行人关于与主要供应商是否签订长期合同，长期合同的交易条款以及对发行人采购的影响的说明
A 2-2-5-4 项目组关于发行人与主要供应商是否签订长期合同，对发行人采购的影响、存在的主要风险分析
▲ √
A A
2 2- -2 2- -6 6
发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明
A 2-2-6-1 发行人的采购流程图
▲ √
A 2-2-6-2 报告期各期存货中主要原材料的数量、金额
▲ √
A 2-2-6-3 发行人关于报告期内存货中主要原材料数量、金额变化 ▲ √
批注 [LJR13]: 提供 3 份 重要合同（同应商不同采购内容）
批注 [y14R13]: 已提供
的原因及其影响的说明 A 2-2-6-4 发行人关于报告期内主要原材料、重要辅助材料、能源的供应商是否发生变化，以及变化原因的说明
▲ √
A 2-2-6-5 项目组关于发行人报告期内主要原材料、重要辅助材料、能源的采购来源是否稳定，主要供应商变化原因及其合理性，存在的主要风险及对策的分析
▲ √
A 2-2-6-6 项目组关于发行人报告期内主要原材料（应视情况上溯到最初原材料）的价格是否稳定，变化原因以及对发行人的影响、存在的主要风险及对策的分析
▲ √
A A
2 2- -2 2- -7 7
与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况
A 2-2-7-1 与采购相关的管理制度清单和复印件
√
A 2-2-7-1-1 与采购相关的管理制度制度清单
▲ √
A 2-2-7-1-2 生产物料采购及出入库管理制度
√
A 2-2-7-1-3 物流管理制度
√
A 2-2-7-2 存货管理制度清单和复印件
▲ √
A 2-2-7-2-1 存货管理制度
√
A 2-2-7-3 发行人关于存货管理制度建立及其实施情况的说明
A A
2 2- -2 2- -8 8
发行人关于关联采购情况的说明
A 2-2-8-1 发行人关于报告期内是否存在关联采购情况的说明
√
A 2-2-8-2 发行人关于关联交易在发行人销售或采购中的占比及其对发行人经营独立性的影响说明
√
A 2-2-8-3 发行人关于关联交易的必要性、报告期内增减变化的原因及是否仍将持续进行的说明
A A
2 2- -2 2- -9 9
董事、监事、 高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人 5% 以上股份的股东在主要 供应商 中所占权益 的说明
▲
不适用
A 2-2-9-1 董事 A 的说明
A 2-2-9-2 ***
A A
2 2- -2 2- - 10
对主要供应商的其他核查
A 2-2-10-1 供应商基本情况和纳入核查范围的主要供应商
A 2-2-10-1-1 发行人报告期内各期的全部或者前50大供应商（包括外协厂商）的名单（含名称、金额、采购内容等）
A 2-2-10-1-2 报告期内各期的全部外协厂商清单（含名称、采购内容、采购金额等）
A 2-2-10-1-3 项目组关于对供应商核查范围的确定方法的说明（采用抽查方法的，说明具体抽样标准和抽样方法）
A 2-2-10-1-4 纳入核查范围的供应商名单、报告期内采购内容、采购数量、采购金额、占发行人同类原材料或服务采购金额、采购总额的比例
A 2-2-10-2 发行人与主要供应商是否存在关联关系的核查
A 2-2-10-2-1 纳入核查范围的供应商的营业执照、工商登记资料、税务登记证，供应商的资质证明（如需特殊资质的），公开查询的其他信息
A 2-2-10-2-2 发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高管人员关于是否与供应商存在关联关系的声明
A 2-2-10-2-3 供应商关于是否与发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高管人员存在关联关系的声明
A 2-2-10-3 发行人与主要供应商交易的真实性核查
A 2-2-10-3-1 供应商函证、回函
A 2-2-10-3-2 供应商调查问卷
A 2-2-10-3-3 供应商现场访谈记录
A 2-2-10-3-4 供应商走访时现场抽查的部分供应商的销售凭证、物流凭证复印件
A 2-2-10-3-5 供应商为上市公司的，其公开披露资料
A 2-2-10-3-6 项目组关于采购业务循环抽样方法的说明
A 2-2-10-3-7 抽查的凭证复印件（如采购申请、订单、合同、采购通知、运输单据、验收、 入库单据、发票、付款凭证、原材料领用单据等）
A 2-2-10-3-8 报告期各期间的主要原材料采购数量与主要产品产量、销量对比表
A 2-2-10-3-9 报告期内各期间主要原材料的采购价格、采购数量与存货中的原材料价格、数量、在产品、产成品价格、数量的对比表
A 2-2-10-3-10 报告期各期间的外协数量与主要产品产量、销量对比表
A 2-2-10-3-11 报告期内各期间的外协价格、数量与存货中的原材料价格、数量、在产品、产成品价格、数量的对比表
A 2-2-10-3-12 发行人关于报告期内主要原材料采购与生产和销售、要原材料采购与存货、外协与生产和销售、外协与存货的配比是否发生变化、以及变化原因的说明
A 2-2-10-4 退货情况清查
A 2-2-10-4-1 报告期内退货明细表
▲ √
A 2-2-10-4-2 退货相应的款项收付凭证、书面协议、物流凭证
A 2-2-10-4-3 发行人关于报告期内及报告期后是否存在大规模退货情况、退货原因的说明
A 2-2-10-4-4 项目组对供应商的调查问卷或者访谈记录
A 2-2-10-5 供应商对发行人的信用政策核查
A 2-2-10-5-1 发行人的应付帐款明细表
A 2-2-10-5-2 发行人关于大额应付帐款的帐龄、发生原因的说明
A 2-2-10-5-3 发行人关于报告期内供应商对发行人的信用政策（授信额度、账期）、是否存在重大变化以及变化原因的说明
A 2-2-10-5-4 项目组对供应商的调查问卷或者访谈记录
A 2-2-10-6 采购价格的公允性核查
A 2-2-10-6-1 报告期内向主要原材料、重要辅助材料供应商采购的数量、价格明细表
▲ √
A 2-2-10-6-2 报告期内向外协厂商的采购价格、定价依据
▲ √
A 2-2-10-6-3 主要原材料、重要辅助材料的市场价格、第三方价格资料
▲ √
A 2-2-10-6-4 发行人关于主要供...
推荐访问:2、业务与技术调查-ＬＪＲ-lina 标签 底稿 调查